Einkommensteuer Rechner 2026: Steuerlast kostenlos berechnen

Die Einkommensteuer in Deutschland wird progressiv berechnet. Bis zum Grundfreibetrag von 12.348 € (2026) zahlst du keine Steuern. Von 12.349 € bis 68.429 € steigt der Steuersatz progressiv von 14% auf 42%. Ab 68.430 € beträgt der Steuersatz 42% (Reichensteuer), ab 277.826 € 45% (Spitzensteuersatz). Der effektive Steuersatz liegt meist niedriger, da nur das zu versteuernde Einkommen besteuert wird. Nutze die Steuersatz-Tabelle im Rechner, um verschiedene Einkommenshöhen zu vergleichen.

Gib einfach dein Jahreseinkommen, deine Steuerklasse und optional weitere Angaben wie Kinder oder Werbungskosten in den Rechner ein. Der Rechner zeigt dir sofort deinen effektiven Steuersatz (Gesamtsteuer geteilt durch Einkommen) und deinen Grenzsteuersatz (Steuersatz auf den nächsten verdienten Euro). Der effektive Steuersatz ist meist niedriger als der Grenzsteuersatz, da die ersten 12.348 € steuerfrei sind und die Steuer progressiv steigt.

Der Prozentsatz hängt von deinem Einkommen ab. Bei einem Jahreseinkommen von 30.000 € liegt der effektive Steuersatz etwa bei 10-15%, bei 50.000 € bei etwa 15-20%, bei 70.000 € bei etwa 25-30%. Der genaue Prozentsatz variiert je nach Steuerklasse, Freibeträgen und Abzügen. Nutze den Rechner oben, um deinen individuellen Steuersatz zu berechnen. Der Rechner zeigt dir sowohl den effektiven Steuersatz als auch den Grenzsteuersatz an.

Der Grundfreibetrag beträgt 2026 12.348 €. Das bedeutet, dass die ersten 12.348 € deines Jahreseinkommens steuerfrei sind. Zusätzlich gibt es den Kinderfreibetrag von 6.828 € pro Kind (2026). Dieser wird mit dem Kindergeld verrechnet – du erhältst entweder den Freibetrag oder das Kindergeld, je nachdem was für dich günstiger ist. Der Rechner berücksichtigt beide Freibeträge automatisch.

Selbstständige zahlen die gleichen Steuersätze wie Angestellte. Der Steuersatz hängt vom zu versteuernden Einkommen ab, nicht von der Art der Beschäftigung. Bei einem zu versteuernden Einkommen von 30.000 € liegt der effektive Steuersatz etwa bei 10-15%, bei 50.000 € bei etwa 15-20%. Wichtig: Selbstständige können höhere Werbungskosten und Sonderausgaben geltend machen, was das zu versteuernde Einkommen senkt. Nutze den erweiterten Modus im Rechner, um deine individuellen Abzüge zu berücksichtigen.

Bei einem monatlichen Bruttoeinkommen von 3.000 € (36.000 € jährlich) liegt das zu versteuernde Einkommen nach Abzug des Grundfreibetrags und der Werbungskosten bei etwa 22.422 €. Die Einkommensteuer beträgt dann etwa 2.500-3.000 € jährlich, was einem effektiven Steuersatz von etwa 7-8% entspricht. Der genaue Betrag hängt von deiner Steuerklasse ab. Nutze unseren Brutto-Netto-Rechner für eine präzise Berechnung mit allen Abzügen.

Die Grundtabelle ist eine amtliche Tabelle des Bundesfinanzministeriums, die die Einkommensteuer für Ledige (Steuerklasse I) zeigt. Sie wird jährlich aktualisiert und zeigt die Steuerlast für verschiedene Einkommenshöhen. Die Splittingtabelle zeigt die Steuerlast für Verheiratete (Steuerklassen III, IV, V). Der Rechner verwendet die gleichen Formeln wie die Grundtabelle, ist aber flexibler und zeigt dir zusätzlich den effektiven Steuersatz, den Grenzsteuersatz und dein Nettoeinkommen.

Die Lohnsteuer ist die monatliche Vorauszahlung auf die Einkommensteuer. Sie wird vom Arbeitgeber einbehalten und basiert auf den gleichen Steuersätzen wie die Einkommensteuer. Um deine Lohnsteuer zu berechnen, teile dein Jahreseinkommen durch 12 und nutze den Rechner mit deiner Steuerklasse. Die monatliche Lohnsteuer entspricht etwa 1/12 der jährlichen Einkommensteuer. Für eine genaue Berechnung nutze unseren Brutto-Netto-Rechner, der alle monatlichen Abzüge berücksichtigt.

Rentner zahlen die gleichen Steuersätze wie andere Steuerpflichtige. Der Steuersatz hängt vom zu versteuernden Einkommen ab. Bei Renten gibt es Besonderheiten: Der Rentenfreibetrag beträgt je nach Rentenbeginn 18% bis 100% der Rente. Der steuerpflichtige Teil der Rente wird dann mit den normalen Steuersätzen besteuert. Bei einer monatlichen Rente von 1.500 € (18.000 € jährlich) liegt der effektive Steuersatz meist bei 0-5%, da der Grundfreibetrag und der Rentenfreibetrag greifen. Nutze den Rechner mit deiner individuellen Situation.

Die Grundtabelle gilt für Ledige ohne Kinder (Steuerklasse I). Sie zeigt die Steuerlast für verschiedene Einkommenshöhen ohne Berücksichtigung von Kinderfreibeträgen oder anderen Besonderheiten. Verheiratete nutzen die Splittingtabelle (Steuerklassen III, IV, V), die die Vorteile des Ehegattensplittings berücksichtigt. Der Rechner zeigt dir die Steuerlast für alle Steuerklassen und berücksichtigt automatisch Kinderfreibeträge, Werbungskosten und andere Abzüge.

Die Einkommensteuer wird nach dem Einkommensteuergesetz (EStG) §32a berechnet. Zuerst wird das zu versteuernde Einkommen ermittelt: Jahreseinkommen minus Grundfreibetrag (12.348 €), minus Kinderfreibetrag (6.828 € pro Kind), minus Werbungskosten (mindestens 1.230 €) und minus Sonderausgaben. Dann wird die progressive Steuer berechnet: 14% bis 42% für Einkommen bis 68.429 €, 42% bis 277.825 €, 45% darüber. Zusätzlich kommen Solidaritätszuschlag (5,5%) und optional Kirchensteuer (8% oder 9%) hinzu.

Der Grundfreibetrag beträgt 2026 12.348 €. Das bedeutet, dass die ersten 12.348 € deines Jahreseinkommens steuerfrei sind. Zusätzlich gibt es den Kinderfreibetrag von 6.828 € pro Kind (2026). Dieser wird mit dem Kindergeld verrechnet – du erhältst entweder den Freibetrag oder das Kindergeld, je nachdem was für dich günstiger ist. Der Rechner berücksichtigt beide Freibeträge automatisch und zeigt dir, ob der Kinderfreibetrag oder das Kindergeld für dich günstiger ist.

Der effektive Steuersatz ist die Gesamtsteuer geteilt durch dein gesamtes Einkommen. Er zeigt dir, wie viel Prozent deines Einkommens du insgesamt an Steuern zahlst. Der Grenzsteuersatz ist der Steuersatz, der auf den nächsten verdienten Euro anfällt. Er ist meist höher als der effektive Steuersatz, da die Steuer progressiv steigt. Beispiel: Bei 50.000 € Einkommen liegt der effektive Steuersatz bei etwa 15-20%, der Grenzsteuersatz bei etwa 30-35%.

Der Solidaritätszuschlag beträgt 5,5% der Einkommensteuer. Er wird nur fällig, wenn die Einkommensteuer einen bestimmten Schwellenwert überschreitet: 19.950 € für Ledige (Steuerklasse I, II, VI) oder 39.900 € für Verheiratete (Steuerklasse III, IV, V). Liegt deine Einkommensteuer unter diesem Schwellenwert, zahlst du keinen Solidaritätszuschlag. Der Rechner berücksichtigt den Solidaritätszuschlag automatisch und zeigt ihn nur an, wenn er fällig ist.

Die Kirchensteuer beträgt 8% der Einkommensteuer in Bayern und Baden-Württemberg, 9% in allen anderen Bundesländern. Sie wird nur fällig, wenn du Mitglied einer steuererhebenden Religionsgemeinschaft bist (z.B. katholische oder evangelische Kirche). Die Kirchensteuer wird auf die Einkommensteuer berechnet, nicht auf dein Einkommen. Im Rechner kannst du optional die Kirchensteuer aktivieren und dein Bundesland auswählen, um die korrekte Rate zu berechnen.

Die Steuerklasse hängt von deiner persönlichen Situation ab. Ledige ohne Kinder nutzen Steuerklasse I. Alleinerziehende nutzen Steuerklasse II. Verheiratete können zwischen Steuerklassen III/IV/V oder IV/IV wählen. Steuerklasse III/IV/V ist meist günstiger, wenn ein Partner deutlich mehr verdient. Steuerklasse IV/IV ist günstiger bei ähnlichem Einkommen. Nutze den Vergleichsmodus im Rechner, um verschiedene Steuerklassen zu vergleichen und die für dich günstigste zu finden.

Ja, du kannst deine Berechnung als Excel-Datei oder PDF exportieren. Die Export-Funktion steht nach der Berechnung zur Verfügung. Die Excel-Datei enthält alle Eingaben und Ergebnisse in übersichtlicher Form. Die PDF-Datei enthält eine Zusammenfassung der Berechnung mit allen wichtigen Informationen. Beide Formate eignen sich für deine Unterlagen oder für die Weitergabe an deinen Steuerberater. Die Export-Funktion ist kostenlos und erfordert nur deine E-Mail-Adresse.