Einkommensteuer-Rechner
Einkommensteuer-Rechner 2026: zvE & Steuertabelle
Mit diesem Einkommensteuer-Rechner schätzt du deine Jahressteuer 2026 auf Basis des zu versteuernden Einkommens (zvE), nicht des Monatsbruttos. Die Berechnung folgt der Steuertabelle in § 32a EStG und umfasst Steuerklasse, optionalen Splittingtarif, Solidaritätszuschlag (inkl. Freigrenze und Milderungszone) sowie auf Wunsch Kirchensteuer.
Das Ergebnis ist eine unverbindliche Planungsrechnung, kein Steuerbescheid. Verbindliche Werte: BMF-Abgabenrechner. Für Netto vom Gehalt: Brutto-Netto-Rechner.
Wie funktioniert der Einkommensteuer-Rechner?
Trage dein Jahres-zvE ein und wähle Steuerklasse sowie Optionen. Du siehst Einkommensteuer, Solidaritätszuschlag, optional Kirchensteuer sowie effektiven und Grenzsteuersatz und Netto nach Steuern.
Die vier Schritte unten führen dich durch die Eingabe. Vertiefung: zvE & Steuertabelle 2026, Solidaritätszuschlag 2026, Unterschied zu Lohnsteuer & Brutto-Netto.
Kurzantwort (zvE & Jahressteuer)
- zvE = Jahres-Einkommen minus Freibeträge und Abzüge — Bemessungsgrundlage für die Einkommensteuer (Hinweise auf der Lohnsteuerbescheinigung; Lexikon Lohnsteuer).
- Grundfreibetrag 2026: 12.348 € — darunter keine Einkommensteuer (Grundfreibetrag).
- Soli 2026: Zuschlag auf die Jahres-ESt, Freigrenze 20.350 € ESt (ledig) — Rechner inkl. Milderungszone (Details).
- Jahres-Einkommensteuer ist nicht die monatliche Lohnsteuer vom Arbeitgeber (Lohnsteuer-Rechner).
- Grenz- und effektiver Steuersatz stehen im Ergebnis; SK-I-Beispiele in der Orientierungstabelle.
zvE eintragen
Jahreswert in Euro — z. B. aus Lohnsteuerbescheinigung, EÜR oder Vorjahresbescheid. Negative Werte werden abgewiesen.
Steuerklasse & Optionen
Steuerklasse I–VI, optional Splittingtarif, Kinderfreibeträge, Jahresfreibetrag, Kirchensteuer und Bundesland.
Steuerlast lesen
Einkommensteuer, Soli, Kirchensteuer, effektiver und Grenzsteuersatz sowie Netto nach Steuern — inkl. Aufteilung im Diagramm.
Optional exportieren
PDF oder CSV nach einmaliger E-Mail-Freigabe — für Planung oder Steuerberater.
Daten & Export
Deine Eingaben werden lokal im Browser verrechnet — Ordio speichert keinen Steuerbescheid. Für PDF- oder CSV-Export brauchst du eine einmalige E-Mail-Freigabe; Details in der Datenschutzerklärung auf ordio.com.
zvE & Steuertabelle 2026
Das zu versteuernde Einkommen (zvE) ist die Jahresbemessungsgrundlage für die Einkommensteuer. Die Steuertabelle 2026 (Grundtabelle) bildet die Progression aus § 32a EStG ab — bis 12.348 € (Grundfreibetrag) fällt keine Einkommensteuer an. Das Tool zeigt die Steuerlast für dein zvE inkl. Steuerklasse, Splittingtarif, Soli und optional Kirchensteuer: Jahres-Einkommensteuer, nicht die monatliche Lohnsteuer nach dem BMF-Lohnsteuer-PAP.
30.000 € zvE (SK I)
4.217 € Einkommensteuer
Effektiv ~14,1 % · kein Soli (unter Freigrenze)
50.000 € zvE (SK I)
10.548 € Einkommensteuer
Effektiv ~21,1 % · kein Soli (unter Freigrenze)
60.000 € zvE (SK I)
14.233 € Einkommensteuer
Effektiv ~23,7 % · kein Soli (unter Freigrenze)
100.000 € zvE (SK I)
30.864 € + Soli ~1.251 €
Effektiv ~32,1 % · Grenzsteuer 42 %
Wie komme ich als Angestellte:r vom Brutto zum zvE?
Das Bruttojahresgehalt ist nicht automatisch dein zvE. Typische Schritte: Summe der Bruttolöhne minus Werbungskosten (mind. Pauschbetrag 1.230 €), minus Sonderausgaben (mind. 36 € Pauschbetrag), abzüglich weiterer Freibeträge — ergibt das zvE für die Jahressteuer.
Auf der Lohnsteuerbescheinigung findest du oft eine Zeile zum zu versteuernden Einkommen oder zur voraussichtlichen Jahressteuer. Für die monatliche Netto-Rechnung inkl. Sozialversicherung: Brutto-Netto-Rechner. Nur Lohnsteuer auf Gehalt: Lohnsteuer-Rechner.
Trage im Rechner oben ein bereits ermitteltes zvE ein — ein Brutto-zu-zvE-Assistent ist nicht vorgesehen.
Was ist die Einkommensteuer-Steuertabelle 2026?
Die Steuertabelle 2026 (amtlich: Grundtabelle) legt fest, wie viel Einkommensteuer auf jedes zvE fällt — mit Grundfreibetrag 12.348 € und progressiven Zonen bis 42 % bzw. 45 % Spitzensteuersatz. Sie gilt für das Kalenderjahr 2026 und wird in § 32a EStG beschrieben.
Statische Tabellen zeigen oft nur Steuerklasse I. Im Rechner oben siehst du dieselbe Logik für dein zvE inkl. Steuerklasse, Splitting, Soli und KiSt — die Zahlen in den Karten und in der Orientierungstabelle unten sind mit dem Tool abgestimmt (SK I, ohne Kinder).
Wie ermittle ich mein zvE als Selbstständige:r oder Freiberufler:in?
Starte mit dem Jahresüberschuss aus EÜR oder Bilanz (nicht mit Umsatz). Ziehe Werbungskosten, Sonderausgaben, Vorsorgeaufwendungen und weitere Freibeträge ab — das Ergebnis ist dein zvE für die Einkommensteuer.
Gewerbesteuer und Umsatzsteuer sind separate Steuern und werden hier nicht berechnet. Für Planung von Vorauszahlungen ans Finanzamt kann das Jahresergebnis aus dem Rechner als Orientierung dienen — verbindlich legt das Finanzamt die Beträge fest.
Trage den ermittelten Jahreswert oben ein; bei gemischten Einkünften (Gehalt + Selbstständigkeit) summierst du die Einkünfte vor Abzügen in deiner Steuererklärung — der Rechner erwartet bereits das fertige zvE.
Grenzsteuersatz berechnen: Ergebnis im Rechner
Der Grenzsteuersatz gilt für den nächsten Euro zvE — der effektive Steuersatz ist der Durchschnitt über dein gesamtes Einkommen. Beides brauchst du nicht selbst zu rechnen: Nach Eingabe von zvE und Steuerklasse erscheinen beide Sätze im Ergebnis.
Beispiel 60.000 € zvE (SK I, ohne Kirchensteuer): ca. 14.233 € Einkommensteuer, effektiv ~23,7 %, Grenzsteuersatz 38 %.
Grundlage: § 32a EStG. Hintergrund: Spitzensteuersatz & Grenzsteuersatz · FAQs.
Rechtliche Grundlage
Formeln orientieren sich an der BMF-Grundtabelle 2026. Für verbindliche Ergebnisse nutze den Lohn- und Einkommensteuerrechner des BMF. Steuerklassen-Vergleich: Steuerklassen-Rechner.
Einkommensteuer vs. Lohnsteuer vs. Brutto-Netto
Viele suchen „Lohnsteuer“ oder „Brutto-Netto“, meinen aber die Jahres-Einkommensteuer auf dem zvE, oder umgekehrt. Hier rechnest du die Jahres-ESt nach § 32a EStG für das Kalenderjahr: zvE, Steuerklasse, optional Splitting, inkl. Soli auf der Jahres-Einkommensteuer (Freigrenze 2026: 20.350 € ESt bei Ledigen).
Die Lohnsteuer ist die monatliche Vorauszahlung auf dem Lohnzettel; der Brutto-Netto-Rechner zeigt Netto inklusive Sozialversicherung. Beides hilft bei der Gehaltsplanung, ersetzt aber keine Jahresveranlagung mit mehreren Einkunftsarten. Soli auf der Lohnabrechnung hängt an der Lohnsteuer und lässt sich nicht eins zu eins mit dieser Jahres-Schätzung vergleichen. Mehr dazu: Solidaritätszuschlag 2026.
| Rechner | Fokus | Zeitraum | Sozialversicherung |
|---|---|---|---|
| Einkommensteuer-Rechner (diese Seite) | ESt, Soli, KiSt auf zvE | Kalenderjahr | Nein |
| Lohnsteuer-Rechner | Lohnsteuer auf Arbeitseinkommen | Monat oder Jahr | Nein |
| Brutto-Netto-Rechner | Netto nach allen Abzügen | Monat oder Jahr | Ja |
| Steuerklassen-Rechner | SK III/V vs. IV/IV für Ehepaare | Monatlich | Ja (pro Partner) |
Wann nutze ich den Einkommensteuer-Rechner?
Wenn du ein Jahres-zvE hast oder schätzen willst und die Einkommensteuer 2026 inkl. Soli und optional KiSt sehen möchtest — z. B. nach Steuererklärung, Gehaltssprung, Splitting-Planung oder Selbstständigen-Überschuss.
Typische Eingaben: zvE, Steuerklasse, Kinderfreibeträge, Splittingtarif, Bundesland für KiSt. Ergebnis: Jahressteuer, effektiver und Grenzsteuersatz, Netto nach Steuern.
Wann nutze ich Lohnsteuer- oder Brutto-Netto-Rechner?
Lohnsteuer-Rechner: monatliche oder jährliche Lohnsteuer auf Arbeitseinkommen — ohne Sozialversicherung. Brutto-Netto-Rechner: Netto nach Lohnsteuer und SV-Beiträgen.
Beide rechnen nicht die volle Jahresveranlagung auf gemischte Einkünfte. Merksatz: Lohnsteuer = Abzug vom Arbeitgeber; Einkommensteuer = Jahressteuer nach Veranlagung. Lexikon: Lohnsteuer.
Brutto, Netto und zvE — drei verschiedene Größen
Brutto ist dein Gehalt vor Abzügen. Netto ist das Auszahlungsgeld nach Lohnsteuer und Sozialversicherung. Das zvE ist die steuerliche Bemessungsgrundlage fürs Jahr. Es liegt oft unter dem Brutto, ist aber nicht dasselbe wie „Brutto minus Sozialversicherung“.
Typischer Weg für Angestellte: Angaben aus der Lohnsteuerbescheinigung als zvE in diesen Rechner. Schnellcheck Netto: Brutto-Netto-Rechner. Jahresgehalt aus Monatslohn: Jahresgehalt-Rechner.
Die Steuertabelle auf dieser Seite bezieht sich immer auf zvE, nicht auf Brutto. Zahlen: Orientierungstabelle.
Für Steuerklasse III/V vs. IV/IV im Monatsnetto nutze den Steuerklassen-Rechner. Für die Jahres-Einkommensteuer auf dem zvE bleibst du hier im Einkommensteuer-Rechner.
Splittingtarif für Verheiratete
Beim Splittingtarif (Ehegattensplitting) wird das gemeinsame zvE halbiert, die Einkommensteuer nach § 32a EStG auf die Hälfte berechnet und das Ergebnis verdoppelt — wie bei der Zusammenveranlagung in der Steuererklärung. Welche Steuerklassen auf der Lohnsteuerkarte stehen, ist dafür zweitrangig.
Aktiviere den Schalter im Rechner und vergleiche mit und ohne Splitting. Für den Solidaritätszuschlag gelten dann die Freigrenzen der Zusammenveranlagung (40.700 € ESt) — viele Ehepaare zahlen deshalb trotz hohem zvE keinen Soli auf der Jahres-ESt.
Kurzantwort Splittingtarif
Kurz gesagt: Halbiere das gemeinsame zvE, berechne die Einkommensteuer nach Grundtabelle und verdopple den Betrag. Das modelliert die Jahresveranlagung, nicht den monatlichen Abzug bei Steuerklasse III/V. Monatsvergleich: Steuerklassen-Rechner.
50.000 € zvE ohne Splitting
10.548 € Einkommensteuer
Steuerklasse I · Ledigen-Tarif auf volles zvE
50.000 € zvE mit Splitting
5.700 € Einkommensteuer
Halbiertes zvE · verdoppelte Jahressteuer
100.000 € zvE mit Splitting
21.096 € Einkommensteuer
vs. 30.864 € ohne Splitting · oft 0 € Soli (unter 40.700 € ESt)
Splittingtarif oder Steuerklasse III/V?
Der Splittingtarif modelliert die Jahres-Einkommensteuer bei Zusammenveranlagung. Steuerklassen III/V steuern nur den monatlichen Lohnsteuerabzug — das kann vom Jahresergebnis abweichen (z. B. Nachzahlung oder Erstattung in der Steuererklärung).
Monatliches Netto-Vergleich für Ehepaare: Steuerklassen-Rechner. Jahressteuer auf zvE: Rechner oben mit Splitting-Schalter.
Wann ist der Splittingtarif im Rechner sinnvoll?
Wenn du bereits ein geschätztes gemeinsames zvE hast (z. B. aus Vorjahresbescheid oder Summe zweier Einkünfte minus Freibeträge). Für reine Angestellten-Haushalte ohne zvE-Schätzung starte mit dem Brutto-Netto-Rechner pro Person und trage danach das geschätzte Jahres-zvE ein.
Faktorverfahren (Steuerklasse IV mit Faktor) ist im Rechner nicht abgebildet.
Soli und Kirchensteuer mit Splittingtarif
Der Splitting-Schalter verändert die Einkommensteuer nach § 32a und modelliert dabei Zusammenveranlagung: Für den Solidaritätszuschlag gelten dann die höheren Freigrenzen (40.700 € / 74.188 € ESt) inkl. Milderungszone (11,9 % über der Freigrenze, volle 5,5 % oberhalb). Kirchensteuer (8 % bzw. 9 %) wird auf die Jahres-ESt berechnet.
Bei hohem gemeinsamen zvE kann Soli trotz Splitting anfallen; KiSt nur bei aktivierter Kirchensteuer und gewähltem Bundesland. Alle drei Komponenten siehst du im Ergebnis und im Export.
Solidaritätszuschlag 2026: Berechnung & Freigrenze
Kurzantwort
Der Solidaritätszuschlag (Soli) beträgt grundsätzlich 5,5 % der festgesetzten Jahres-Einkommensteuer, nicht des zvE oder Bruttos. Für die meisten Steuerpflichtigen entfällt er seit 2021. Freigrenze 2026: 20.350 € Einkommensteuer (ledig) bzw. 40.700 € (zusammenveranlagt).
Dazwischen gilt die Milderungszone (11,9 % des ESt-Überhangs). Der Rechner rechnet Soli wie im BMF-Abgabenrechner. Stand: Kalenderjahr 2026. Mehr: FAQs · Lexikon Solidaritätszuschlag.
Zuerst ermittelt das Tool die Einkommensteuer nach § 32a EStG. Darauf prüft es den Solidaritätszuschlag. Entscheidend ist die Einkommensteuer in Euro, nicht das zvE: Bei 30.000 € zvE (SK I) sind es etwa 4.217 € ESt und meist 0 € Soli. Bei 80.000 € zvE etwa 22.464 € ESt und ~252 € Soli (Milderungszone). Bei 100.000 € zvE rund 1.251 € Soli.
In Steuerklasse I wird Soli oft erst fällig, wenn die Jahres-ESt über 20.350 € liegt. Das entspricht häufig einem zvE ab etwa 75.000 €, abhängig von Freibeträgen. Dein Bruttogehalt auf der Lohnabrechnung sagt das allein nicht aus.
Für den monatlichen Lohnabzug: Lohnsteuer-Rechner. Für Netto inklusive Sozialversicherung: Brutto-Netto-Rechner.
Unter Freigrenze
30.000 € zvE (SK I)
ESt ~4.217 € · kein Soli
Milderungszone
80.000 € zvE (SK I)
ESt ~22.464 € · Soli ~252 €
Voller Satz 5,5 %
ESt ab 37.094 € (ledig, 2026)
Soli = 5,5 % der Jahres-ESt
| Veranlagung | Freigrenze (ESt) | Obergrenze Milderungszone (ESt) |
|---|---|---|
| Ledig / SK I | 20.350 € | 37.094 € |
| Splittingtarif aktiv | 40.700 € | 74.188 € |
Der Rechner wendet die passende Zeile automatisch an, wenn du den Splitting-Schalter setzt.
Wie wird der Solidaritätszuschlag berechnet?
Grundsätzlich 5,5 % der Einkommensteuer. Unter der Freigrenze (2026: 20.350 € ESt ledig) fällt kein Soli an. In der Milderungszone bis 37.094 € ESt (ledig) zahlst du 11,9 % des Betrags, der die Freigrenze übersteigt, statt voller 5,5 % auf die gesamte ESt.
Mit aktiviertem Splittingtarif gelten die höheren Freigrenzen für Zusammenveranlagung (40.700 € / 74.188 € ESt). Verbindlich: BMF-Abgabenrechner.
Solidaritätszuschlag vs. Lohnabrechnung
Auf der Lohnabrechnung steht oft eine Soli-Zeile, auch wenn 0,00 € abgezogen werden. Das ist normal, solange die monatliche Lohnsteuer unter der Freigrenze bleibt.
Dieser Rechner zeigt die Jahres-ESt auf zvE inkl. Soli, nicht die monatliche Lohnsteuer. Für den laufenden Abzug: Lohnsteuer-Rechner.
Ab welchem zvE fällt Soli 2026 an? (Steuerklasse I)
Es gibt keine feste „Gehaltsgrenze“ in Euro Brutto — entscheidend ist die Jahres-Einkommensteuer. Unter 20.350 € ESt (ledig, 2026) bleibt der Soli bei 0 €. Das trifft bei SK I oft auf zvE bis etwa 74.000–75.000 € zu.
Beispiel 80.000 € zvE: ESt ~22.464 €, Soli ~252 €. Bei 60.000 € zvE (~14.233 € ESt) in der Regel weiterhin kein Soli.
Mit Splittingtarif gelten höhere Freigrenzen — Schalter im Rechner aktivieren und vergleichen.
Was wird bei der Einkommensteuer berechnet?
Vom Jahreseinkommen ziehst du Freibeträge und Abzüge ab — das Ergebnis ist dein zvE. Darauf wendet der Staat die Formel aus § 32a EStG an. Das Tool liefert Jahres-Einkommensteuer, optional Soli und Kirchensteuer, dazu effektiven und Grenzsteuersatz sowie Netto nach Steuern (Steuerklasse, Kinderfreibeträge, Jahresfreibetrag und Splittingtarif eingerechnet).
Freibeträge und Abzüge
- Grundfreibetrag 2026: 12.348 € — darunter keine Einkommensteuer (Lexikon)
- Kinderfreibetrag: 6.828 € pro Kind (2026) — Günstigerprüfung vs. Kindergeld
- Werbungskosten-Pauschale: mind. 1.230 €
- Sonderausgaben-Pauschbetrag: 36 €
Steuerzonen 2026 (Orientierung)
Grenzsteuersätze nach §32a — dein effektiver Satz liegt darunter:
- 0–12.348 € zvE: steuerfrei
- 12.349–68.429 €: progressiv bis 42 %
- 68.430–277.825 €: Grenzsteuer 42 %
- Ab 277.826 €: 45 % (Spitzensteuersatz)
Soli und Kirchensteuer
Der Solidaritätszuschlag hängt von der Jahres-Einkommensteuer ab (Freigrenze 2026: 20.350 € ESt ledig, Milderungszone bis 37.094 € ESt). Details: Solidaritätszuschlag 2026. Die Kirchensteuer (8 % in BY/BW, sonst 9 %) fällt nur bei Kirchenmitgliedschaft an.
Konkrete Beträge für typische zvE-Stufen (SK I): zvE & Steuertabelle 2026 und Orientierungstabelle unten.
Steuerklassen I bis VI — Wirkung auf die Jahressteuer
Die Steuerklasse verändert im Rechner die Anwendung der Grundtabelle (z. B. doppelter Grundfreibetrag bei SK III, Entlastungsbetrag bei SK II, kein Freibetrag bei SK VI). Sie ersetzt nicht den Splittingtarif bei Zusammenveranlagung — dafür den Schalter im Rechner nutzen.
- SK I: Ledige, Standard-Grundtabelle
- SK II: Alleinerziehende inkl. Entlastungsbetrag
- SK III–V: Verheiratete (unterschiedliche Lohnsteuerkarten — Jahresvergleich im Steuerklassen-Rechner)
- SK IV: Verheiratete, beide IV (ohne Faktor in diesem Rechner)
- SK VI: Zweitjob — Hinweis im Ergebnis, höhere Last
Probiere deine Konstellation direkt im Rechner oben; SK VI zeigt einen Warnhinweis.
Welche Einkommensteuer bei 20.000, 40.000, 60.000 oder 80.000 € zvE?
Beispiele für Steuerklasse I, keine Kinder, keine Kirchensteuer (2026). Die Beträge entsprechen der Formel in § 32a EStG — dieselbe Logik wie in der Orientierungstabelle.
20.000 € zvE
Einkommensteuer: ca. 1.570 €
Effektiv ~7,8 % · Grenzsteuer 25 %
40.000 € zvE
Einkommensteuer: ca. 7.209 €
Effektiv ~18,0 % · Grenzsteuer 32 %
60.000 € zvE
Einkommensteuer: ca. 14.233 €
Effektiv ~23,7 % · kein Soli
80.000 € zvE
Einkommensteuer: ca. 22.464 € + Soli ca. 252 €
Effektiv ~28,3 % · Grenzsteuer 42 %
Soli und Kirchensteuer: Reihenfolge im Rechner
Zuerst berechnet das Tool die Einkommensteuer nach § 32a. Darauf kommt der Solidaritätszuschlag, sofern die ESt die Freigrenze übersteigt. Optional folgt die Kirchensteuer als Prozentsatz der Einkommensteuer (8 % in Bayern und Baden-Württemberg, sonst 9 %).
Beispiel 30.000 € zvE, SK I, Kirchensteuer in NRW: ESt etwa 4.217 €, kein Soli, Kirchensteuer etwa 380 €. Die Zeile Gesamtsteuer (Jahr) im Rechner fasst alles zusammen.
Soli-Schwellen: Solidaritätszuschlag 2026. Kirchensteuer nur bei aktivierter Option und Kirchenmitgliedschaft.
Für wen ist der Einkommensteuer-Rechner geeignet?
Ob Angestellte, Selbstständige, Rentner oder Studierende mit Nebenjob: Mit einem (geschätzten) zvE für 2026 erhältst du eine unverbindliche Jahres-Einkommensteuer inkl. Soli und optional KiSt — nicht Monatsnetto und nicht Lohnabrechnungs-PAP.
Du brauchst kein Steuerprogramm: zvE aus Bescheid, Lohnsteuerbescheinigung oder EÜR eintragen und mit Steuerklasse, Splitting oder Kinderfreibeträgen spielen. Brutto in Jahreswert umrechnen: Jahresgehalt-Rechner. Die Karten zeigen typische Situationen; Grenzen der Abbildung stehen in den Klappfeldern.
Angestellte
Planung mit zvE und Steuerklasse — z. B. vor ELSTER oder nach Gehaltserhöhung.
Monatlich: Brutto-Netto-Rechner · nur LSt: Lohnsteuer-Rechner.
Selbstständige
zvE aus Jahresüberschuss minus Werbungs- und Sonderausgaben.
Gewerbesteuer und Umsatzsteuer sind hier nicht enthalten — nur Einkommensteuer nach §32a.
Rentner
Steuerpflichtiger Rentenanteil je nach Rentenbeginn als zvE-Ansatz.
Grundfreibetrag 12.348 € (2026) gilt wie für andere Einkünfte.
Studierende & Nebenjobs
Werkstudenten- und Minijob-Grenzen ändern nicht die §32a-Formel — entscheidend ist das zvE im Jahr.
Zweitjob oft SK VI — im Rechner testen und Hinweis beachten.
Wann ist der Rechner die richtige Wahl?
Sinnvoll, wenn du die Jahres-ESt nach § 32a auf einem bekannten oder geschätzten zvE prüfen willst — inkl. Steuerklasse, Splitting, Soli und Kirchensteuer. Auch für Vorauszahlungs-Planung (Selbstständige) als grobe Orientierung.
Nicht für monatliche Netto-Gehaltsrechnung oder Lohnabrechnungs-Kontrolle — dafür Brutto-Netto bzw. Ordio Payroll.
Was deckt der Rechner nicht ab?
- Umsatzsteuer und Gewerbesteuer
- BMF-Lohnsteuer-PAP (monatlicher Lohnsteuerabzug)
- Faktorverfahren (Steuerklasse IV mit Faktor)
- Entgeltersatzleistungen, Sonderfälle der Veranlagung
- Automatische Brutto-zu-zvE-Umrechnung aus dem Gehalt
Verbindlich: Steuerbescheid, ELSTER oder BMF-Abgabenrechner.
Unverbindliche Schätzung
Das Ergebnis ersetzt keinen Steuerbescheid und keine Steuerberatung.
HR & Lohnbuchhaltung: Lohnsteuer läuft über Steuerklassen und PAP — nicht über diesen Jahresrechner. Abrechnung im Team: Ordio Payroll. Export: PDF/CSV nach E-Mail-Freigabe für Unterlagen.
Einkommensteuer-Tabelle 2026 (Orientierung)
Die Einkommensteuer-Tabelle 2026 (amtlich Grundtabelle für Ledige) zeigt, wie viel Einkommensteuer auf ein gegebenes zvE entfällt. Es handelt sich nicht um eine Lohnsteuer- oder Brutto-Netto-Tabelle, sondern um Jahreswerte nach § 32a EStG. Die Spalte Grenzsteuersatz gilt für den nächsten Euro (SK I, 2026).
| Zu versteuerndes Einkommen | Einkommensteuer (ca.) | Effektiver Steuersatz | Grenzsteuersatz (ca.) |
|---|---|---|---|
| 0 € | 0 € | – | 0 % |
| 20.000 € | ~1.570 € | ~7,8 % | 25 % |
| 30.000 € | ~4.217 € | ~14,1 % | 28 % |
| 40.000 € | ~7.209 € | ~18,0 % | 32 % |
| 50.000 € | ~10.548 € | ~21,1 % | 35 % |
| 60.000 € | ~14.233 € | ~23,7 % | 38 % |
| 70.000 € | ~18.264 € | ~26,1 % | 42 % |
| 80.000 € | ~22.464 € + Soli ~252 € | ~28,4 % | 42 % |
| 100.000 € | ~30.864 € + Soli ~1.251 € | ~32,1 % | 42 % |
Alle Werte gelten für Steuerklasse I, keine Kinder und keine Kirchensteuer (2026). Dein effektiver Steuersatz liegt meist unter dem Grenzsteuersatz, weil der Grundfreibetrag und die Progression mitwirken.
Ab 68.430 € zvE beträgt der Grenzsteuersatz 42 %, ab 277.826 €45 % (Spitzensteuersatz). Mit Splittingtarif, anderer Steuerklasse oder Kinderfreibeträgen weichen deine Beträge ab — dann im Rechner eingeben oder die Beispiele unter zvE & Steuertabelle 2026 vergleichen.
Die Tabelle ersetzt keine Steuererklärung; sie zeigt die gleichen SK-I-Werte wie das Tool.
Tabelle vs. Rechner
Die Tabelle dient der schnellen Orientierung für SK I. Ab etwa 80.000 € zvE kann Soli in der Spalte „Einkommensteuer (ca.)“ mit angegeben sein. Erklärung: Solidaritätszuschlag 2026. Für andere Steuerklassen, Splitting oder Kirchensteuer nutze den Rechner oben.
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Häufige Fragen zum Einkommensteuer-Rechner 2026
Was ist das zu versteuernde Einkommen (zvE)?
Das zu versteuernde Einkommen (zvE) ist die Bemessungsgrundlage für die Einkommensteuer. Es ergibt sich aus deinen Einkünften minus Freibeträgen, Werbungskosten und Sonderausgaben. Im Rechner trägst du den Jahreswert ein, nicht das Monatsbrutto.
Angestellte finden Anhaltspunkte auf der Lohnsteuerbescheinigung. Für Netto pro Monat: Brutto-Netto-Rechner. Für Ehepaare (Steuerklassen): Steuerklassen-Rechner.
Einkommensteuer- oder Lohnsteuerrechner: was brauche ich?
Die Einkommensteuer ist die Jahressteuer auf dein zvE. Die Lohnsteuer ist die monatliche Vorauszahlung deines Arbeitgebers. Dieser Einkommensteuer-Rechner schätzt die Jahressteuer nach § 32a EStG (2026) inkl. Solidaritätszuschlag auf die Jahres-ESt.
Nur Lohnsteuer: Lohnsteuer-Rechner. Netto inkl. Sozialversicherung: Brutto-Netto-Rechner. Verbindlich: BMF-Abgabenrechner.
Was ist der Solidaritätszuschlag 2026?
Der Solidaritätszuschlag (Soli) ist ein Zuschlag von 5,5 % auf die festgesetzte Jahres-Einkommensteuer (nicht auf zvE oder Brutto). Seit 2021 entfällt er für rund 90 % der Steuerpflichtigen. Freigrenze 2026: 20.350 € ESt (ledig) bzw. 40.700 € (zusammenveranlagt).
Berechnung im Rechner oben und im Abschnitt Solidaritätszuschlag 2026. Hintergrund: Lexikon.
Wie wird der Solidaritätszuschlag 2026 berechnet?
1. Einkommensteuer nach § 32a ermitteln. 2. Freigrenze prüfen (ledig 20.350 € ESt, 2026). 3. Milderungszone: Soli = 11,9 % × (ESt − Freigrenze). 4. Oberhalb 37.094 € ESt (ledig): Soli = 5,5 % × ESt.
Der Rechner oben führt das automatisch aus. Monatlicher Abzug auf der Lohnabrechnung: Lohnsteuer-Rechner (BMF-PAP, andere Bemessungsgrundlage).
Ab welchem zvE zahle ich Solidaritätszuschlag 2026?
Maßgeblich ist die Einkommensteuer in Euro, nicht das zvE. Unter 20.350 € Jahres-Einkommensteuer (ledig, 2026) fällt kein Soli an. In Steuerklasse I entspricht das oft einem zvE unter etwa 75.000 €, je nach Freibeträgen.
Orientierung SK I ohne Kirchensteuer: bei 80.000 € zvE etwa 22.464 € Einkommensteuer und ~252 € Soli (Milderungszone).
Trage dein zvE in den Rechner ein — Soli steht in der Ergebniszeile. Mit Splittingtarif gelten höhere Freigrenzen (Abschnitt Soli 2026).
Was ist die Milderungszone beim Solidaritätszuschlag?
Zwischen Freigrenze und Obergrenze der Einkommensteuer zahlst du nicht sofort den vollen Soli von 5,5 %. Stattdessen gilt 11,9 % des Betrags, der die Freigrenze übersteigt (2026 ledig: ESt von 20.350 € bis 37.094 €).
Ab der Obergrenze entspricht der Soli dem vollen Satz auf die gesamte ESt. Rechenschritte: FAQ „Wie wird der Solidaritätszuschlag 2026 berechnet?“ · Lexikon.
Fällt auf die berechnete Einkommensteuer noch der Solidaritätszuschlag an?
Ja, sobald die Jahres-Einkommensteuer die Freigrenze übersteigt (2026 ledig: 20.350 € ESt). Darunter bleibt der Soli bei 0 €.
Kurzbeispiele SK I: 60.000 € zvE meist ohne Soli · 80.000 € zvE mit Soli in der Milderungszone · 100.000 € zvE etwa 1.251 € Soli. Details und Tabelle: Solidaritätszuschlag 2026.
Wie genau ist der Einkommensteuer-Rechner?
Der Rechner nutzt die Grundtabelle nach § 32a EStG (2026) inkl. Steuerklassen-Anpassungen, optionalem Splittingtarif, Solidaritätszuschlag (Milderungszone) und optional Kirchensteuer. Das Ergebnis ist eine unverbindliche Schätzung zur Planung — kein Steuerbescheid.
Nicht abgebildet sind u. a. Faktorverfahren (SK IV mit Faktor), Entgeltersatzleistungen und Gewerbesteuer. Verbindlich: Steuererklärung, Finanzamt oder BMF-Abgabenrechner.
Welcher Steuersatz bei 60.000 Euro brutto?
60.000 € Brutto im Jahr sind nicht automatisch 60.000 € zvE. Bei Angestellten findest du das zvE oft auf der Lohnsteuerbescheinigung — es weicht vom Jahresbrutto ab (Werbungskosten, Sonderausgaben, Freibeträge). Brutto minus Sozialversicherung ergibt Netto, nicht direkt zvE.
Orientierung bei 60.000 € zvE (SK I, ohne Kirchensteuer): etwa 14.233 € Einkommensteuer, effektiv ~23,7 %, Grenzsteuersatz 38 %, meist kein Soli — siehe zvE & Steuertabelle 2026.
Vom Gehaltsbrutto zum Netto inkl. SV: Brutto-Netto-Rechner. Bekanntes zvE: oben in den Einkommensteuer-Rechner eintragen.
Wie berechne ich meinen Grenzsteuersatz?
Der Grenzsteuersatz ist der Steuersatz auf den nächsten Euro zvE nach § 32a EStG — nicht der Durchschnitt über dein gesamtes Einkommen. Er steigt mit dem zvE in der Progressionszone und springt ab 68.430 € zvE auf 42 %, ab 277.826 € auf 45 %.
Beispiel: Bei 60.000 € zvE (SK I) liegt der Grenzsteuersatz bei 38 %, der effektive Steuersatz bei ~23,7 % — weil niedrigere Einkommensteile mit weniger belastet wurden.
Trage zvE und Steuerklasse in den Rechner oben ein — dort siehst du beide Sätze ohne manuelle Formel. Einordnung: Spitzensteuersatz & Grenzsteuersatz.
Was ist der Unterschied zwischen effektivem und Grenzsteuersatz?
Der effektive Steuersatz ist Gesamtsteuer geteilt durch zvE — dein Durchschnitt über das ganze Jahr. Der Grenzsteuersatz gilt nur für den nächsten Euro und ist wegen der Progression meist höher.
Beispiel bei 60.000 € zvE (SK I): effektiv ~23,7 %, Grenzsteuersatz 38 %. Beide Werte stehen im Ergebnis, sobald du zvE und Steuerklasse eingetragen hast.
Wie berechne ich meine Einkommensteuer 2026?
1. zvE für das Kalenderjahr ermitteln. 2. zvE, Steuerklasse und Optionen (Splitting, Kinderfreibeträge, Kirchensteuer) in den Rechner eintragen. 3. Einkommensteuer nach § 32a ablesen. 4. Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer prüfen. 5. Effektiven und Grenzsteuersatz ansehen — optional PDF/CSV exportieren.
Beispiele und Soli-Freigrenze: zvE & Steuertabelle 2026 · Solidaritätszuschlag 2026.
Welcher Steuersatz bei welchem Einkommen?
Die Einkommensteuer wird progressiv nach § 32a EStG berechnet. Bis 12.348 € zvE (Grundfreibetrag 2026) fällt keine Einkommensteuer an. Darüber steigt der Grenzsteuersatz stufenweise; ab 68.430 € zvE liegt er bei 42 %, ab 277.826 € bei 45 % (Spitzensteuersatz).
Dein effektiver Steuersatz ist meist niedriger — im Rechner und in der Orientierungstabelle auf dieser Seite.
Welche Daten werden für die Berechnung erhoben?
Deine Eingaben (zvE, Steuerklasse, Freibeträge, Splitting, Kirchensteuer) werden lokal im Browser verrechnet. Für PDF- oder CSV-Export ist eine einmalige E-Mail-Freigabe nötig — Details in der Datenschutzerklärung auf ordio.com.
Ordio speichert keinen Steuerbescheid. Der Rechner ersetzt keine Steuerberatung.
Was ist die Steuertabelle zur Einkommensteuer 2026?
Die Steuertabelle 2026 (amtlich oft Grundtabelle genannt) ist die Progression des BMF für Ledige (Steuerklasse I). Sie beschreibt, wie viel Einkommensteuer auf jedes zvE fällt — geregelt in § 32a EStG.
Der Rechner rechnet die Formel live — inkl. Steuerklasse, Splittingtarif, Soli und Kirchensteuer. SK-I-Beispielwerte: Einkommensteuer-Tabelle 2026 auf dieser Seite.
Für wen gilt die Steuertabelle 2026 (Grundtabelle)?
Als Referenz für Ledige ohne Splitting (Steuerklasse I). Verheiratete können den Splittingtarif im Rechner aktivieren; andere Steuerklassen und Kirchensteuer stellst du in den Eingabefeldern ein.
Die statische Tabelle auf dieser Seite zeigt nur SK I — für deine Konstellation immer den Rechner nutzen.
Wie hoch ist der Freibetrag für Einkommensteuer?
Der Grundfreibetrag beträgt 2026 12.348 €. Der Kinderfreibetrag liegt bei 6.828 € pro Kind (2026) — in der Veranlagung gilt die Günstigerprüfung gegenüber dem Kindergeld.
Im Rechner kannst du Kinderfreibeträge und einen zusätzlichen Jahresfreibetrag setzen.
Berücksichtigt der Rechner die Einkommensteuerreform 2026?
Dieser Rechner rechnet nach dem geltenden Tarif 2026 in § 32a EStG (Grundfreibetrag 12.348 €, bekannte Progressionszonen). Öffentliche Modellrechner zu geplanten Reformen oder Szenarien ab 2027/2028 sind hier nicht abgebildet.
Sobald ein Reformgesetz verbindlich gilt, passen wir die Konstanten an. Bis dahin: unverbindliche Schätzung auf Basis des aktuellen Rechts. Verbindlich: Finanzamt, ELSTER oder BMF-Abgabenrechner.
Wie viel Prozent Einkommensteuer muss ich zahlen?
Der Prozentsatz hängt von zvE und Steuerklasse ab. Orientierung (SK I, ohne Kirchensteuer): bei 30.000 € zvE effektiv etwa 14,1 %, bei 50.000 € etwa 21,1 %, bei 70.000 € etwa 26,1 %. Der Grenzsteuersatz liegt in der Regel höher.
Trage dein zvE in den Rechner ein — dort siehst du effektiven und Grenzsteuersatz für deine Konstellation.
Was ist der Splittingtarif und wann greift er?
Bei Zusammenveranlagung wird das gemeinsame zvE halbiert, die Steuer auf die Hälfte nach § 32a EStG berechnet und verdoppelt. Beispiel (ohne Kirchensteuer): gemeinsames zvE 50.000 € — ohne Splitting (Ledigen-Tarif) 10.548 € ESt, mit Splittingtarif 5.700 €; bei 100.000 € von 30.864 € auf 21.096 €.
Aktiviere den Splitting-Schalter im Rechner — für Soli gelten dann die Freigrenzen der Zusammenveranlagung. Monatlicher Steuerklassen-Vergleich: Steuerklassen-Rechner.
Wie ermittle ich mein zvE als Selbstständige:r oder Freiberufler:in?
Starte mit dem Jahresüberschuss aus EÜR oder Bilanz. Ziehe Werbungskosten (über die Pauschale), Sonderausgaben, ggf. Freibeträge und Vorsorgeaufwendungen ab — das Ergebnis ist dein zvE.
Trage den Jahreswert ein (nicht Umsatz oder Monatsbrutto). Gewerbesteuer ist eine separate Kommunalsteuer und wird hier nicht berechnet.
Müssen Gewerbetreibende neben der Einkommensteuer auch Gewerbesteuer zahlen?
Ja, wenn du gewerblich tätig bist und der Gewerbeertrag über Freibetrag und Hinzurechnungen liegt, fällt zusätzlich Gewerbesteuer an die Gemeinde an — unabhängig von der Einkommensteuer auf zvE.
Dieser Rechner zeigt nur die Einkommensteuer nach § 32a EStG. Gewerbesteuer und Umsatzsteuer sind nicht enthalten.
Eignet sich der Rechner, um Einkommensteuer-Vorauszahlungen zu planen?
Ja, als Orientierung: Das Jahresergebnis hilft einzuschätzen, ob quartalsweise Vorauszahlungen ans Finanzamt sinnvoll sind — typisch bei Selbstständigen oder hohen Nebeneinkünften.
Verbindliche Soll-Vorauszahlungen legt das Finanzamt fest. Für laufende Lohnsteuer: Lohnsteuer-Rechner oder Brutto-Netto-Rechner.
Wie viel Einkommensteuer bei 3.000 € brutto im Monat?
Bei 3.000 € Brutto monatlich (36.000 € im Jahr) liegt das zvE nach typischen Abzügen unter dem Brutto. Für Netto inkl. Sozialversicherung: Brutto-Netto-Rechner.
Für die Jahres-Einkommensteuer trägst du dein geschätztes zvE in diesen Einkommensteuer-Rechner ein.
Wie kann ich meine Lohnsteuer selbst berechnen?
Die Lohnsteuer ist die monatliche Vorauszahlung — nach Steuerklasse und ELStAM. Dafür: Lohnsteuer-Rechner (nur LSt) oder Brutto-Netto-Rechner (mit SV).
Die Jahres-Einkommensteuer auf zvE inkl. Soli berechnest du mit dem Rechner oben auf dieser Seite.
Wie hoch ist der Steuersatz für Rentner?
Rentner unterliegen denselben Sätzen nach § 32a EStG. Entscheidend ist der steuerpflichtige Rentenanteil — er hängt vom Jahr des Rentenbeginns ab und fließt in dein zvE ein.
Trage den passenden Jahreswert als zvE-Ansatz ein. Der Grundfreibetrag 2026 (12.348 €) gilt wie für andere Einkünfte; weitere Einkünfte erhöhen das zvE entsprechend.
Wie wird die Kirchensteuer berechnet?
Die Kirchensteuer wird auf die festgesetzte Einkommensteuer berechnet — nicht auf Brutto oder Netto. Sie beträgt 8 % der Einkommensteuer in Bayern und Baden-Württemberg, 9 % in den übrigen Bundesländern, sofern du Mitglied einer steuererhebenden Religionsgemeinschaft bist.
Im Rechner optional aktivieren und dein Bundesland wählen; ohne KiSt bleibt der Betrag bei 0 €.
Welche Steuerklasse sollte ich wählen?
Ledige ohne Kinder: meist SK I, Alleinerziehende SK II. Verheiratete: III/V, IV/IV oder V/III — je nach Einkommen. Übersicht der Klassen: Steuerklassen. Im Rechner siehst du die Wirkung auf die Jahres-Einkommensteuer; für monatlichen Lohnsteuer-Vergleich: Steuerklassen-Rechner. Splittingtarif separat testen.
Ist der Einkommensteuer-Rechner kostenlos?
Ja. Die Berechnung ist kostenlos und unverbindlich. Du kannst Eingaben beliebig anpassen und das Ergebnis sofort sehen. PDF- oder CSV-Export ist nach einmaliger E-Mail-Freigabe möglich, ohne Abo oder Nutzungsgebühr für den Rechner selbst.
Kann ich die Berechnung exportieren?
Ja. Nach der Berechnung exportierst du PDF oder CSV (nach einmaliger E-Mail-Freigabe). Enthalten sind Eingaben, Ergebnis und der Hinweis zur unverbindlichen Schätzung, zum Beispiel für Unterlagen oder den Steuerberater.